Академия профессиональной подготовки кадров

семинары, конференции, корпоративное обучение, тренинги, вебинары

+7 (495) 005-49-87

info@appk.academy

Пн-Пт: 9:00-18:00

ПБУ 18 И НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В 2020 ГОДУ, ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГОВОМ КОДЕКСЕ, АНАЛИЗ СПОРНЫХ МОМЕНТОВ, ПРИ ПОДГОТОВКЕ ОТЧЕТА ЗА 2019 ГОД

Гостиничный комплекс «Измайлово»

Москва

27-28 ноября 2019, СЕМИНАР

Гостиничный комплекс «Измайлово»

105613, г. Москва, ул. Измайловское ш., д. 71

Стоимость участия

28 900 р.

Участвовать

Специальное предложение: При регистрации 2-х и более участников действует скидка 3 000 рублей

Код мероприятия: Н-1943

  • Цель семинара:

    • Ознакомить участников с новыми нормативными и законодательными документами по налогообложению и бухучету в РФ;
    • Помочь участникам избежать ошибок при исчислении налога на прибыль в организации;
    • Выдать участникам примерные варианты ведения бухгалтерского и налогового учета;
    • Помочь, не нарушая налогового и бухгалтерского законодательства, избежать разниц между налоговым и бухгалтерским учетом.

    Участники мероприятия !!!

    К участию в семинарах приглашаются: на главные бухгалтера коммерческих предприятий, а также бухгалтера крупных организаций, ответственных за участок расчета налога на прибыль.

    УЧАСТВОВАТЬ

    Что входит в стоимость семинара?

    Участие в мероприятии

    Сертификат об участии в мероприятии

    Комплект учебно-методического материала

    БЕСПЛАТНО

    Обеды в ресторанах

    Кофе-паузы

    Миссия

              

    Эффективность

    Мы достигаем поставленных целей оптимизируя ресурсы

    Результативность

    Мы ценим степень точности поставленных задач

    Ответственность

    Мы отвечаем за свои поступки и приветствуем надежность и ценность в отношении себя и других

    Партнерство

    Мы выполняем взятые на себя обязательства, подтверждая готовностью быть вместе м клиентом

    Все еще сомневаетесь?

    Получите специальное предложение:

    При участии 2-х и более участников стоимость составит – 25 900 28 900 рублей за каждого участника.

  • 1 день: ПБУ 18 и налог на прибыль в 2020 году

    1. Основные понятия ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль». Возникновение постоянных и временных разниц, отражение в учете. Взаимосвязь бухгалтерской и налоговой прибыли. Сквозной числовой пример по расчету текущего налога на прибыль. Особенности отражения налоговых активов и обязательств в бухгалтерской и налоговой отчетности. Изменения в ПБУ 18 с 2019 – 2020 гг. Новый отчет о финансовых результатах с 2020 года.

    2. Разницы, возникающие при учете основных средств:

      • из-за различий в оценке по правилам бухгалтерского и налогового учета (на примерах приобретения недвижимости, лизинга, учета старых основных средств);
      • при ремонте основных средств, учете амортизационной премии, начислении амортизации;
      • при выбытии основных средств (распределение убытка от продажи, отражение результатов от прочего выбытия).
    3. Разницы, возникающие при учете материалов и товаров в связи с различиями формирования их стоимости в бухгалтерском и налоговом учете. Примеры по учету материалов для ремонтных работ; по формированию внешнеторговой стоимости импортных товаров; по учету спецодежды. Возможность применения счета 97 в бухгалтерском и налоговом учете.

    4. Перенос убытков на будущее в налоговом учете. Числовые примеры.

    5. Порядок распределения в налоговом учете доходов и косвенных расходов по работам долгосрочного характера (строительным, научным, проектным). Числовые примеры.

    6. Правила принятия убытка цедента по договору цессии в налоговом учете. Числовой пример.

    7. Налог на прибыль: Учет процентов по заемным средствам. Страхование. Предел стоимости основных средств. Амортизация нематериальных активов. Учет страховых взносов. Уплата авансовых платежей. Новая декларация по налогу на прибыль. Отмена ст.40 НК и контроль за ценами по ст.54.1 НК. Агентирование по налогу на прибыль и многое другое.

    8. Порядок учета доходов в налоговом учете.

    9. Критерии для признания расходов в целях исчисления налога на прибыль.

    10. Деление расходов на прямые и косвенные. Порядок определения НЗП при производстве товаров, выполнении работ, в торговле.

    11. Учет скидок в бухгалтерском и налоговом учете.

    12. Списание безнадежных долгов. Резерв.

    13. Беспроцентные займы и финансовая помощь от учредителя. Статья 251 НК, подводные камни.

    14. Резерв отпусков в соответствии с ПБУ 8 и ст.324.1 НК.

    15. Проблемы аренды и лизинга на балансе лизингополучателя.

    16. ПБУ 22 и ст.54 НК РФ – исправление ошибок в бухгалтерском и налоговом учете.

    17. Изменения по налогу на прибыль с 2019 года (турпутевки для работников, плата «Платон», возврат денег учредителю, ускоренная амортизация ОС, резерв сомнительных долгов, перенос убытка на будущее и другие новшества).

    18. Компетентные мнения Минфина и ФНС по порядку исчисления и отражения налога на прибыль.

    19. Ответы на вопросы слушателей.

    2 день: Изменения в Налоговом кодексе, анализ спорных моментов, при подготовке отчета за 2019 год

    1. НДС –2019

      • Последствия перехода с 2019 года на ставку 20%, практические советы эксперта:

        • аванс в 2018 году, отгрузка в 2019 году;
        • как поощрить покупателя в связи с переходом на новую ставку: премии, скидки, ретро-скидки, необходимость оформления маркетинговой политики;
        • как поменяется ставка в связи с выставлением корректировочных счетов-фактур, в связи с исправлением счетов-фактур 2018 года;
        • возврат товаров, отгруженных в 2018 году, подводные камни в различных ситуациях: брак – не брак, покупатель – не плательщик НДС, особый переход права собственности.
      • Осуществление НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ по НДС за 2019 год – камеральная проверка декларации «к возмещению».
      • Статья 54.1 НК – контроль за сомнительными сделками с 2019 года. Какие сделки теперь под запретом? Когда налоговики имеют право снимать вычеты по НДС.
      • Должная ОСМОТРИТЕЛЬНОСТЬ в отношении поставщиков.
      • Порядок переноса вычетов на будущее. ПОСЛЕДСТВИЯ переноса. В каких случаях НЕЛЬЗЯ переносить вычеты.
      • Новые экспортные правила с 1 июля 2016 года – порядок вычета НДС по экспортируемым товарам. Постановление Правительства по сырью с 1 июля 2018 года.
    2. НДФЛ и страховые взносы. изменения с 01.01.2019

      • НОВАЦИИ – 2019 по НДФЛ. Возможности избежать штрафа при верном отчете.
      • Иностранцы на работе в РФ. Основные правила уплаты СВ и НДФЛ.
      • Подготовка к переходу на электронные трудовые книжки с 1.01.2020
    3. Отмена льготных тарифов по страховым взносам с 01.01.2019

      • ПРАВИЛА заполнения 6-НДФЛ и форма 2-НДФЛ с 01.01.2019
      • РАЗЪЯСНЕНИЯ Минфина РФ и ФНС РФ по актуальным вопросам
    4. Компетентные мнения Минфина и ФНС по порядку исчисления и отражения налога на прибыль.

    5. Ответы на вопросы слушателей.

  • Регистрация:

    Зарегистрироваться на мероприятие можно несколькими способами:

    • Зарегистрироваться по телефону: +7 (495) 005-49-87
    • На странице интересующего Вас мероприятия, заполнив простую форму
    • Написав нам письмо на электронную почту: info@appk.academy

    Оплата:

    Вы можете оплатить участие в мероприятии следующими способами:

    • Перечисление денежных средств на расчетный счет Академии. 
    • Внесение наличных денежных средств в кассу Академии перед началом мероприятия.
    • Оплата по средствам онлайн сервисов.

    Участник получает:

    • Участие в мероприятии.
    • Сертификат об участии в мероприятии и комплект финансовых документов.
    • Комплект учебно-методического материала.
    • Обеды в ресторанах отеля.
    • Кофе-паузы.

     

    Проживание (без питания) в отеле оплачивается непосредственно в кассу отеля.

     

    В случае отказа от участия в мероприятии менее, чем за 5 рабочих дня до начала семинара, возврат денежных средств производится за вычетом расходов, связанных с подготовкой семинара. Письменное заявление об отказе необходимо прислать в Академию по электронной почте: info@appk.academy

    Документы:

    На мероприятии участникам выдается именной Сертификат об участии в мероприятии и комплект финансовых документов: договор об оказании образовательных услуг (см. образец договора в формате Word), счет на оплату услуг и акт выполненных работ.

     

    Обратите внимание: в соответствии с главой 25 НК РФ затраты на участие в консультационных мероприятиях относятся на расходы, связанные с производством и реализацией.

    Регламент:

    Мероприятие начинается в 10:00. Общая продолжительность мероприятия составляет 16 часов. В ходе мероприятия предусмотрены перерывы на обед и кофе-паузы.

     

    Перед началом мероприятия с 9:30 до 10:00 происходит регистрация прибывших участников, выдача финансовых документов и учебного раздаточного материала. Участникам мероприятия необходимо иметь при себе копию документа об оплате обучения.

     

    Академия оставляет за собой право вносить изменения в заявленную программу мероприятия, лекторский состав, сроки, место и стоимость проведения учебных мероприятий.

Зарегистрироваться на мероприятие